Dat lijkt me onjuist. Als particulier heb je met de BTW helemaal niets te maken. Dat betekent dat je alle kosten dus voor het totale bedrag, inclusief de BTW, mag aftrekken. Dus als de laptop 600 euro ex btw kost, dan kost die 714 euro inclusief BTW en mag je dus als particulier 714 euro aftrekken in die drie jaar. Dat zijn namelijk je echte kosten, en dat strookt tevens met de regel dat een ondernemer bij levering aan een particulier de BTW niet eens hoeft te vermelden op de factuur/nota/bon.
Ook ondernemers die om wat voor reden dan ook geen vooraftrek hebben, mogen trouwens het bedrag inclusief BTW als kosten aftrekken, maar dat terzijde.
- Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
-
29-12-2010, 23:16 #16De Rijk Communicatie
- Berichten
- 145
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
-
12-02-2011, 14:35 #17Particulier
- Berichten
- 20
- Lid sinds
- 14 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Hai,
Allereerst even voor de duidelijkheid. Altijd je verdienst max opgeven dus 1000, daarna krijg je een vraag met heb je hiervoor kosten gemaakt? En dan zeg ja, tik je alles lkkr in 200 euro.
Dan rekent programma voor je uit ok 800 dus verdiend.
En weet niet of je loon ofzo krijgt wat dan ook. Dan gaan ze kijken wat je eigenlijk verschulding bent en programma doet dat vanzelf.
Ik zou zeggen download aangifte programma begin maar met invullen en ga ermee "spelen" om te zien wat je moet betalen. Ik kan met bijna 100% zekerheid zeggen dat je denk ik niets hoeft te betalen, aangezien er allerlei heffingskortingen zijn en als je zelf al belasting hebt afgedragen via loon ofzo.
Zal je in veel gevalen juist geld terug krijgen. Aangezien je verdiensten best laag zijn en heffingskorting best fors zijn.
-
05-01-2012, 21:44 #18
- Berichten
- 178
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Ik wil hier nog even wat aan toevoegen. Ik zat eigenlijk met dezelfde vragen.
Bij de elektronische aangifte krijg je geen velden waar je de kosten apart kan opgeven, je kan alleen de inkomsten uit overige werkzaamheden opgeven. Dat is dan dus het totaal van opbrengsten - uitgaven, dat kan namelijk niet anders.
Volgens mij heb je als particulier inderdaad niets met BTW te maken, ik houdt zelf gewoon alle bedragen bij op een zelf gemaakte excel sheet inclusief de btw.
Het enige wat ik mijzelf nog afvraag is hoe het met de internetverbinding zit, of je iets kan aftrekken als particulier, en zo ja, welk deel?
In de laatste voorwaarden van de belastingdienst las ik dat computers (mits privé aangekocht / gehuurd) niet als aftrekpost kunnen worden opgevoerd. Volgens mij kan dit alleen als je de PC zakelijk hebt aangekocht / alleen zakelijk gebruikt (dat laatste is natuurlijk nooit te controleren). Je kan alleen maar iets zakelijk aankopen als je bij de Kvk bent ingeschreven, dus een particulier zal nooit zijn PC als aftrekpost kunnen opvoeren.
Ik ben zelf natuurlijk ook aan het proberen om zoveel mogelijk kosten op te geven, daarmee wordt de winst lager en betaal je minder belasting. Ik kom (voor een affiliate website) helaas niet verder als:
- De hosting + domeinnaam
- De advertentiekosten
Ik zit ook nog te bedenken of ik mijn website gebeuren niet als 1 geheel zou kunnen aanmerken. Ik heb diverse websites, waaronder een internet radio station. Op die manier kan ik ook de kosten opvoeren van mijn radiostation. Ik heb geen idee hoe de belastingdienst tegen zoiets aankijkt, of dat ze elke website echt als apart behandelen.
-
06-01-2012, 02:23 #19Particulier
- Berichten
- 802
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Hallo Michael, je hebt een internet radio station én maakt er reclame voor. Ik neem aan met als doel winst maken. Want waarom zou je er anders reclame voor maken, het is dus geen hobby?
Dan dien je je in te schrijven bij de KvK en dan krijg je automatisch een belastingnummer waarbij je (bij miniscule omzet/winst) aangifte doen op een particuliere aangifte met resultaat uit overige werkzaamheden of tenzij je veel winst maakt dan doe je een zakelijke aangifte met daarbij een winst-/verliesrekening etc. Bij hele kleine werkzaamheden/omzet is het onnodig om een zakelijke aangifte te doen, dit kan gewoon als resultaat uit overige werkzaamheden.
Overigens is het inschrijven in jou geval verplicht.Laatst aangepast door Michael vv : 06-01-2012 om 02:32
-
06-01-2012, 17:00 #20
- Berichten
- 178
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Hallo Michael, je hebt een internet radio station én maakt er reclame voor. Ik neem aan met als doel winst maken. Want waarom zou je er anders reclame voor maken, het is dus geen hobby?
Dan dien je je in te schrijven bij de KvK en dan krijg je automatisch een belastingnummer waarbij je (bij miniscule omzet/winst) aangifte doen op een particuliere aangifte met resultaat uit overige werkzaamheden of tenzij je veel winst maakt dan doe je een zakelijke aangifte met daarbij een winst-/verliesrekening etc. Bij hele kleine werkzaamheden/omzet is het onnodig om een zakelijke aangifte te doen, dit kan gewoon als resultaat uit overige werkzaamheden.
Overigens is het inschrijven in jou geval verplicht.
Inschrijven is dan dus niet verplicht. Er zouden een paar kleine voordelen aan zitten om er een bedrijf van te maken, maar ik vind dit vooralsnog niet opwegen tegen de nadelen (een hoop extra administratieve rompslomp, wat weer een hoop extra tijd kost). Ik heb het dan over het hele website gebeuren als geheel.
-
06-01-2012, 22:02 #21Particulier
- Berichten
- 802
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Het gaat niet om een voor- en nadeel. Je bent bedrijfsmatig bezig en deelt mee aan het economisch bedrijfsverkeer. Je maakt er in principe geen reclame voor zeg je, maar je zegt zelf dat je advertentiekosten hebt en wel reclame maakt. Dan maak je gewoon reclame. Simpel als dat. :)
Als je er zeker van bent, dan heb je als het goed is van de Belastingdienst een brief gehad, dat je geen inschrijving hoeft te doen. Die moet je altijd aanvragen, maar ik kan je zo wel zeggen dat je je moet inschrijven. Ook de Belastingdienst zal het niet accepteren dat het alleen maar een hobby is.
Een particulier kan in bijzondere situaties wél (gedeeltelijk) een pc als kostenpost opvoeren, dat dit nooit zou kunnen...klopt dan ook niet. Je dient alle kosten die jij in je excel bijhoudt op te voeren als kosten ZONDER BTW. Immers kun je de BTW nu niet aftrekken. Als je het toch al in een excel bijhoudt, dan heb je administratief al heel wat. De verliesposten kun je verrekenen met winstgevende jaren, de BTW krijg je terug en je hebt meer aftrekposten. De kosten van 2011 die toebehoren aan 2010 moet je naar 2010 boeken. In 2012 kun je ook nog kosten krijgen over 2011. Die kosten moet je dan ook naar 2011 overhevelen. BTW en kosten dien je te splitsen in je excel.
Nu je aangeeft dat je verlies draait, zou ik meteen naar het Belastingkantoor rennen en een cursus boekhouden volgen (ook aftrekbaar)! Kun je mooi wat geld terug krijgen.
Hopelijk begrijp je het nu een beetje.
-
07-01-2012, 00:13 #22
- Berichten
- 178
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Het gaat niet om een voor- en nadeel. Je bent bedrijfsmatig bezig en deelt mee aan het economisch bedrijfsverkeer. Je maakt er in principe geen reclame voor zeg je, maar je zegt zelf dat je advertentiekosten hebt en wel reclame maakt. Dan maak je gewoon reclame. Simpel als dat. :)
Als je er zeker van bent, dan heb je als het goed is van de Belastingdienst een brief gehad, dat je geen inschrijving hoeft te doen. Die moet je altijd aanvragen, maar ik kan je zo wel zeggen dat je je moet inschrijven. Ook de Belastingdienst zal het niet accepteren dat het alleen maar een hobby is.
Een particulier kan in bijzondere situaties wél (gedeeltelijk) een pc als kostenpost opvoeren, dat dit nooit zou kunnen...klopt dan ook niet. Je dient alle kosten die jij in je excel bijhoudt op te voeren als kosten ZONDER BTW. Immers kun je de BTW nu niet aftrekken. Als je het toch al in een excel bijhoudt, dan heb je administratief al heel wat. De verliesposten kun je verrekenen met winstgevende jaren, de BTW krijg je terug en je hebt meer aftrekposten. De kosten van 2011 die toebehoren aan 2010 moet je naar 2010 boeken. In 2012 kun je ook nog kosten krijgen over 2011. Die kosten moet je dan ook naar 2011 overhevelen. BTW en kosten dien je te splitsen in je excel.
Nu je aangeeft dat je verlies draait, zou ik meteen naar het Belastingkantoor rennen en een cursus boekhouden volgen (ook aftrekbaar)! Kun je mooi wat geld terug krijgen.
Hopelijk begrijp je het nu een beetje.
Ik heb de voorwaarden nagelezen, en daaruit concludeer ik dat je een PC als particulier niet als aftrekpost kan opvoeren. Als particulier heb ik niets met BTW van doen, dus is dat ook niet in de administratie verwerkt (ik betaal die btw ook gewoon over de kosten, dus die btw is ook een kostenpost voor mij, als particulier). Als je bedrijfsmatig aan de gang gaat zal dit wel zo zijn.
Verder snap ik je verhaal wel, maar ik blijf erbij dat je niet verplicht bent om je in te schrijven bij de Kvk. Als particulier mag je ook wat bijverdienen. Daarnaast lever ik niet echt een bepaalde dienst, en verkoop ik niets. Ik vang alleen een bepaald percentage als het daadwerkelijke bedrijf wat verkoopt.
Als ik er een bedrijf van zou maken, dan moet ik eerst een accountant inhuren om alles in orde te maken volgens mij. Er zijn zoveel regelingen en voorwaarden etc. dat door de bomen het bos niet is te zien.Laatst aangepast door Michael van Ee : 07-01-2012 om 00:20 Reden: Verduidelijking verhaal
-
07-01-2012, 01:04 #23Particulier
- Berichten
- 802
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Als je meerdere websites hebt, dan wordt het verhaal nog duidelijker. Je bent verplicht om je in te schrijven. Ook al kost het radiostation je geld, dat veranderd niks aan de feiten dat je té veel deelneemt aan het economisch verkeer (niet meer als particulier), waardoor je in moet schrijven.
Winst of verlies is niet de regel die je moet volgen, om te bepalen of je wel of niet ingeschreven
moet staan bij de Kamer van Koophandel én de Belastingdienst als ondernemer.
Ik heb even de url erbij gezocht:
http://www.kvk.nl/over-de-kvk/uw-ins...n-onderneming/
Als je op eigen houtje geen inschrijving wil doen, dan kun je achteraf een boete
krijgen van het Ministerie van Justitie. Denk dus goed na.
BTW als kostenpost kan niet als particulier. Je kan de BTW niet terug vragen, dus je dient exclusief BTW de kosten op te voeren. De kosten zonder BTW kan je als kostenpost opvoeren.
Wat betreft je internetverbinding die kun je opgeven, maar een gedeelte in jou geval.
Dit komt omdat je deze ook privé gebruikt. Bedenk wat redelijk is, maar ik zou 20% aanhouden.
Of vraag dit schriftelijk na, hoeveel je mag opgeven aan percentage. Wees slim, doe dat schriftelijk.
Dan heb je altijd bewijs wat je kan overleggen. Even navragen bij de balie kan ook, maar vraag dan ook om een schriftelijk bewijs. Als je ooit controle krijgt - kan ook als je niet ingeschreven bent maar wel kosten opgeeft - dan betaal je een boete én rente over de niet opgegeven kosten of teveel opgegeven kosten.
Een pc is voor particulier in sommige gevallen wél aftrekbaar en voor veel mensen op dit forum. Als je als particulier een studiefinanciering hebt dan mag je de pc in drie jaar aftrekken als kostenpost, waarbij het gedeelte van privégebruik (meestal 50/50%) niet afgetrokken mag worden. Waarbij een restwaarde geldt van 10%. Pc kost bijv. 1000 euro excl BTW. 1000 - 100 / 3 = /300 euro per jaar / 2 = 150 euro per jaar. Drempel van een nieuwe pc is 500 euro, dus je mag alleen een pc boven de 500 euro gebruiken als kostenpost.
Een cursus boekhouden heb je al voor enkele honderden euro's, maar die zijn aftrekbaar.
Je kan ook een boekhouder nemen, een accountant kost meer want die moet aan meer eisen
voldoen. Ik zou daarom een boekhouder nemen, én in jou geval kan dat soms voor enkele
tientjes mits je zelf netjes zal leveren in je excel sheet.
-
09-01-2012, 12:12 #24De Rijk Communicatie
- Berichten
- 145
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Kletskoek. Als particulier voer je de prijs inclusief btw als kosten op, zoals ik al eerder heb vermeld. Je hebt als particulier immers niets met de btw te maken en btw is gewoon onderdeel van de kostprijs. Hetzelfde geldt voor ondernemers die om een of andere reden de btw niet kunnen aftrekken.
-
09-01-2012, 12:38 #25Particulier
- Berichten
- 802
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Klopt bijna helemaal, Peter.
Even correctie:
BTW als kostenpost kan niet als particulier. Je kan de BTW niet terug vragen, dus je dient exclusief BTW de kosten op te voeren. De kosten zonder BTW kan je als kostenpost opvoeren.
BTW heb je al particulier wél mee te maken, je neemt deze alleen mee in de aftrekpost.
De kosten van het product trek je dan af op de manier zoals vermeld.
Kost een pc 1000 euro inclusief BTW, dan mag je die geheel gebruiken.
Mits onder de voorwaarden in de vorige post.
-
09-01-2012, 13:09 #26Particulier
- Berichten
- 340
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Je kan bepaalde zaken die je privé hebt maar zakelijk gebruikt, zoals je internetverbinding, volgens mij aftrekken naargelang de verhouding privé/zakelijk. Stel dat je de helft van de tijd op internet bezig bent met je zaken, kan je de helft aftrekken. Dat moet wel aannemelijk zijn: als je 100% van je internetverbinding als kosten opgeeft terwijl je een uur in de 2 weken je site update, maar wel privé uitzending gemist/youtube op je tv kijkt en als hobby aan gaming doet, dan kan dat dus niet. Dat is wel allemaal een grijs gebied.
Als je een aparte ruimte in je huis/appartement hebt die je enkel en alleen als kantoor gebruikt, kan je een deel van de huur/verwarming/stroom als kosten opvoeren in verhouding met je huis (stel je hebt een 100m˛ huis en daarin een kamer van 20m˛ die je als kantoor gebruikt, kan je 20% opvoeren.
Hoe je dat allemaal netjes in je boekhouding moet verwerken moet je niet aan mij vragen (doet de accountant).
-
09-01-2012, 13:41 #27De Rijk Communicatie
- Berichten
- 145
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
BTW heb je al particulier wél mee te maken, je neemt deze alleen mee in de aftrekpost.
De kosten van het product trek je dan af op de manier zoals vermeld.
Kost een pc 1000 euro inclusief BTW, dan mag je die geheel gebruiken.
Mits onder de voorwaarden in de vorige post.
-
09-01-2012, 14:51 #28
- Berichten
- 178
- Lid sinds
- 15 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Om nog even terug te komen op het wel of niet verplicht starten van een onderneming: Ik heb het even nagezocht op de website van de belastingdienst, als particulier mag je tot 1500 euro per jaar bijverdienen zonder dat je dit op hoeft te geven / je er belasting over hoeft te betalen (http://download.belastingdienst.nl/b...b2641t12fd.pdf). De zogenaamde belastingvrije voet.
Zo lang ik niet boven dit bedrag uitkom (aan winst), is er dus niets aan de hand. En zelfs al zou het bedrag hoger zijn, dan moet je het wel invullen bij inkomsten uit overig week op je aangifte, maar ben je niet verplicht een onderneming te starten lijkt mij.
Ik kan 1 affiliate website toch geen bedrijf noemen.
-
09-01-2012, 16:19 #29Particulier
- Berichten
- 802
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Als je een aparte ruimte in je huis/appartement hebt die je enkel en alleen als kantoor gebruikt, kan je een deel van de huur/verwarming/stroom als kosten opvoeren in verhouding met je huis (stel je hebt een 100m˛ huis en daarin een kamer van 20m˛ die je als kantoor gebruikt, kan je 20% opvoeren.
Om nog even terug te komen op het wel of niet verplicht starten van een onderneming: Ik heb het even nagezocht op de website van de belastingdienst, als particulier mag je tot 1500 euro per jaar bijverdienen zonder dat je dit op hoeft te geven / je er belasting over hoeft te betalen (http://download.belastingdienst.nl/b...b2641t12fd.pdf). De zogenaamde belastingvrije voet.
Zo lang ik niet boven dit bedrag uitkom (aan winst), is er dus niets aan de hand. En zelfs al zou het bedrag hoger zijn, dan moet je het wel invullen bij inkomsten uit overig week op je aangifte, maar ben je niet verplicht een onderneming te starten lijkt mij.
Ik kan 1 affiliate website toch geen bedrijf noemen.Laatst aangepast door Michael vv : 09-01-2012 om 16:31 Reden: Automatisch samengevoegd.
-
10-01-2012, 09:58 #30Particulier
- Berichten
- 340
- Lid sinds
- 18 Jaar
Re: Inkomstenbelasting - welke aftrekposten als particulier?
Plaats een
- + Advertentie
- + Onderwerp
Marktplaats
Webmasterforum
- Websites algemeen
- Sitechecks
- Marketing
- Domeinen algemeen
- Waardebepaling
- CMS
- Wordpress
- Joomla
- Magento
- Google algemeen
- SEO
- Analytics
- Adsense
- Adwords
- HTML / XHTML
- CSS
- Programmeren
- PHP
- Javascript
- JQuery
- MySQL
- Ondernemen algemeen
- Belastingen
- Juridisch
- Grafisch ontwerp
- Hosting Algemeen
- Hardware Info
- Offtopic